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Cashflow

1. 💡 Filosofía del Módulo: ¿Por qué Cashflow y no Contabilidad?

La gran diferencia que marca el éxito

Perspectiva
Pregunta que responde
Ejemplo

Contabilidad (Devengo)

¿Cuándo he facturado?

"Facturé 50.000€ en enero"

Cashflow (Caja)

¿Cuándo tengo el dinero?

"Me pagaron 20.000€ en marzo y 30.000€ en abril"

La contabilidad te dice qué has ganado según las facturas. El Cashflow te dice qué tienes en el banco y qué vas a tener cuando llegue el día de pagar nóminas, impuestos y proveedores.

Paz Mental: el objetivo real del módulo

El Cashflow está pensado para responder una pregunta que te quita el sueño:

"¿Cuánto dinero real quedará en mi cuenta al final del mes, después de pagar todo lo que debo?"

No es una previsión contable. Es tu previsión de liquidez: cuánto dinero podrás tocar, usar, invertir o ahorrar. Cuando conoces esa cifra con anticipación, puedes tomar decisiones a tiempo: renegociar un pago, adelantar un cobro o pedir financiación antes de que sea urgente.

2. 📊 Los 4 Pilares de tu Salud Financiera (KPIs)

Cada contador del panel tiene un propósito claro. Entenderlos te permite actuar con rapidez.

🟢 1. Disponible en Caja — Tu gasolina actual

Qué es
Dinero real que has acumulado (cobros ejecutados menos pagos ejecutados) en el rango de fechas seleccionado.

Qué NO es

No incluye facturas pendientes de cobro ni previsiones. Solo lo que ya ha entrado o salido del banco.

Cómo interpretarlo

Verde o neutro: Tienes margen. Rojo: Estás en números rojos; hay que actuar.

Gestión práctica: Este es tu "fondo de maniobra" inmediato. Si está en negativo, prioriza cobros o revisa pagos aplazables.

💎 2. Facturas por Cobrar — El tesoro pendiente

Qué es
Suma de todo lo que tus clientes te deben y aún no has cobrado (facturas pendientes o parcialmente cobradas).

Por qué importa

Es dinero que debería estar en tu cuenta. Si no lo persigues, se convierte en impago y tu Caja se resiente.

Cómo usarlo

Úsalo como lista de prioridades: identifica quién te debe más y actúa.

Nota: Las facturas por cobrar son un activo potencial. Pero solo se convierten en Caja cuando el cliente paga. Cuanto más tiempo pase, mayor el riesgo de morosidad.

📋 3. Facturas por Pagar — Tus compromisos

Qué es
Todo lo que has prometido pagar a proveedores y que aún no has liquidado (la diferencia entre lo facturado y lo ya pagado).

Por qué importa

Son salidas de dinero comprometidas. Si las ignoras, llegará el vencimiento y tu Caja puede quedarse seca.

Cómo usarlo

Planifica: si Facturas por Pagar es alto y Caja baja, busca acuerdos de pago o prioriza cobros.

👑 4. Salud Mensual — La joya de la corona

Qué es

Una "máquina del tiempo": te dice cuánto quedaría en tu cuenta al cierre del mes actual si todo lo previsto (cobros y pagos) se cumple.

Cómo se calcula

(Caja + Facturas por Cobrar) − (Facturas por Pagar + Nóminas del mes + Impuestos del mes anterior)

Cómo interpretarlo

Verde: Previsión positiva. Rojo: Previsión negativa; hay que actuar ya.

Nota: Si la Salud Mensual sale en rojo, no esperes. Opciones concretas: acelerar cobros pendientes, renegociar plazos con proveedores, o buscar financiación puntual. Cuanto antes actúes, más margen de maniobra tendrás.

3. 🔐 El Gran Tabú: Nóminas e Impuestos (Explicación para no expertos)

Esta es la parte que más dudas genera. Aquí la explicamos sin jerga.

3.1 El Neto: el dinero que sale para tus empleados

Cada mes pagas a tus empleados su sueldo líquido (lo que llega a su cuenta tras retenciones). Ese pago suele hacerse a final de mes o los primeros días del siguiente.

Concepto
Cuándo sale
Qué ves en Cashflow

Neto (Salariales)

El último día del mes o primeros del siguiente

Se registra en el mes de la nómina (el mes trabajado)

3.2 El "Efecto Mes Vencido" de los Impuestos — La clave que evita sustos

La Seguridad Social y el IRPF de tus empleados no se pagan el mismo mes que la nómina. Se liquidan al mes siguiente.

Ejemplo visual

En lenguaje simple: Si tus empleados trabajan en marzo, la Seguridad Social de ese trabajo no sale de tu banco hasta abril. Nuestra herramienta te reserva ese dinero mentalmente en abril para que no te lleves sustos: cuando llegue el día del pago, ya sabrás que ese importe está comprometido.

Mes
Neto (sueldo líquido)
SS + IRPF

Marzo

Sale en marzo ✅

Se prevé para abril 📅

Abril

Sale en abril ✅

Sale en abril ✅ (es el tributo de marzo)

Nota: Muchas empresas tienen sorpresas porque planifican solo el neto de la nómina y se olvidan de que, un mes después, tiene que salir otra ronda de dinero (impuestos). El Cashflow incluye ambos en su sitio correcto para que tu previsión sea realista.

3.3 Previsión vs Consolidado: "Tengo el compromiso" vs "Ya ha salido el dinero"

Estado
Significado
En la gráfica

Previsión

Sabes que vas a tener que pagar (o cobrar) ese importe. Es un compromiso.

Contorno de la barra, sin relleno (o relleno parcial)

Consolidado

El dinero ya ha entrado o salido de tu cuenta. Es un hecho.

Relleno sólido de la barra

Ejemplo: Si en abril tienes que pagar la SS de marzo, en marzo verás la previsión (el contorno: "esto saldrá en abril"). Cuando llegue abril y pagues, verás el consolidado (relleno: "esto ya ha salido").

3.4 Desglose de Nóminas y Tributos en la tabla

Puedes expandir la fila "Nóminas y Tributos" para ver:

Línea
Qué representa
Mes en el que impacta

Salariales (Neto)

Lo que cobran tus empleados

Mes de la nómina

IRPF

Retenciones a cuenta del IRPF

Mes siguiente

Seguridad Social

Cuota empresa + trabajador

Mes siguiente

Así ves claramente el desfase temporal: el neto sale antes; los impuestos, después.

4. 📈 Cómo leer la Gráfica de Barras

4.1 Barras azules vs naranjas

Color
Significado

Azul

Entradas (cobros)

Naranja

Salidas (pagos)

Cada barra representa un mes. Compara alturas: si las azules superan a las naranjas, ese mes genera liquidez positiva.

4.2 La altura y el relleno: "Lo que debería pasar" vs "Lo que ya ha pasado"

Elemento
Qué representa

Altura de la barra

Lo previsto: facturas con vencimiento en ese mes, nóminas, impuestos. "Lo que debería entrar/salir."

Relleno de la barra

Lo real: cobros y pagos ya ejecutados. "Lo que ya ha entrado/salido."

Regla de oro: Si la barra está vacía (solo contorno) y el mes ya está avanzado o ha terminado... ¡Alerta! Hay cobros o pagos pendientes que no se han materializado. Revisa impagos o retrasos.

5. 🔎 Filtros de alcance (empresa y proyecto)

Además del rango de fechas, puedes acotar el informe con dos desplegables en la barra superior:

Filtro
Para qué sirve
Detalle en tabla

Empresa

Ver solo una empresa (cliente/proveedor)

Mantiene Empresa → Proyecto

Proyecto

Ver solo una obra

Solo filas de empresa (agregado); sin hijos proyecto

En ambos casos no aparecen nóminas: son un gasto global, no de una empresa ni de un proyecto aislado.

Al cambiar un filtro, la gráfica, los KPIs y la tabla se actualizan solos. Puedes combinar empresa y proyecto para ver la intersección.

Documentación completa: Filtros de alcance.

6. 🔍 Guía de Trazabilidad (Tooltips)

Nada es magia: todo tiene explicación

Cada KPI se calcula con una fórmula concreta. Para verla, haz clic (o pasa el ratón) sobre el icono (i) junto al título del indicador.

Desglose de Salud Mensual

En el tooltip de Salud Mensual verás el desglose matemático paso a paso:

Es la traducción numérica de: "Caja + Lo que me deben − Lo que debo = Lo que me quedará". Si algún valor te sorprende, comprueba los datos de entrada (facturas, nóminas, pagos registrados).

7. 🎯 Consejos Pro para el Gestor

Orden por Riesgo: por qué las empresas que más te deben aparecen arriba

La tabla ordena automáticamente por riesgo de caja: las empresas con más deuda vencida o impagos aparecen arriba. Así priorizas a quién reclamar primero y reduces el riesgo de morosidad.

Puntos Rojos: identificación rápida de impagos

Un punto rojo en una celda indica que el Real (lo cobrado/pagado) es menor que el Facturado en un mes ya pasado. Es una señal de impago o retraso: actúa sobre esas filas en primer lugar.

Resumen de acciones según el color

Situación
Acción sugerida

Salud Mensual en rojo

Acelerar cobros, renegociar pagos o buscar financiación

Punto rojo en cobros

Reclamar al cliente; revisar condiciones de pago

Punto rojo en nóminas/impuestos

Comprobar que los pagos estén registrados; revisar liquidez

Facturas por cobrar altas y Caja baja

Priorizar gestión de cobro; ofrecer descuento por pronto pago si procede

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