Cashflow
1. 💡 Filosofía del Módulo: ¿Por qué Cashflow y no Contabilidad?
La gran diferencia que marca el éxito
Contabilidad (Devengo)
¿Cuándo he facturado?
"Facturé 50.000€ en enero"
Cashflow (Caja)
¿Cuándo tengo el dinero?
"Me pagaron 20.000€ en marzo y 30.000€ en abril"
La contabilidad te dice qué has ganado según las facturas. El Cashflow te dice qué tienes en el banco y qué vas a tener cuando llegue el día de pagar nóminas, impuestos y proveedores.
Paz Mental: el objetivo real del módulo
El Cashflow está pensado para responder una pregunta que te quita el sueño:
"¿Cuánto dinero real quedará en mi cuenta al final del mes, después de pagar todo lo que debo?"
No es una previsión contable. Es tu previsión de liquidez: cuánto dinero podrás tocar, usar, invertir o ahorrar. Cuando conoces esa cifra con anticipación, puedes tomar decisiones a tiempo: renegociar un pago, adelantar un cobro o pedir financiación antes de que sea urgente.
2. 📊 Los 4 Pilares de tu Salud Financiera (KPIs)
Cada contador del panel tiene un propósito claro. Entenderlos te permite actuar con rapidez.
🟢 1. Disponible en Caja — Tu gasolina actual
Qué NO es
No incluye facturas pendientes de cobro ni previsiones. Solo lo que ya ha entrado o salido del banco.
Cómo interpretarlo
Verde o neutro: Tienes margen. Rojo: Estás en números rojos; hay que actuar.
Gestión práctica: Este es tu "fondo de maniobra" inmediato. Si está en negativo, prioriza cobros o revisa pagos aplazables.
💎 2. Facturas por Cobrar — El tesoro pendiente
Por qué importa
Es dinero que debería estar en tu cuenta. Si no lo persigues, se convierte en impago y tu Caja se resiente.
Cómo usarlo
Úsalo como lista de prioridades: identifica quién te debe más y actúa.
Nota: Las facturas por cobrar son un activo potencial. Pero solo se convierten en Caja cuando el cliente paga. Cuanto más tiempo pase, mayor el riesgo de morosidad.
📋 3. Facturas por Pagar — Tus compromisos
Por qué importa
Son salidas de dinero comprometidas. Si las ignoras, llegará el vencimiento y tu Caja puede quedarse seca.
Cómo usarlo
Planifica: si Facturas por Pagar es alto y Caja baja, busca acuerdos de pago o prioriza cobros.
👑 4. Salud Mensual — La joya de la corona
Qué es
Una "máquina del tiempo": te dice cuánto quedaría en tu cuenta al cierre del mes actual si todo lo previsto (cobros y pagos) se cumple.
Cómo se calcula
(Caja + Facturas por Cobrar) − (Facturas por Pagar + Nóminas del mes + Impuestos del mes anterior)
Cómo interpretarlo
Verde: Previsión positiva. Rojo: Previsión negativa; hay que actuar ya.
Nota: Si la Salud Mensual sale en rojo, no esperes. Opciones concretas: acelerar cobros pendientes, renegociar plazos con proveedores, o buscar financiación puntual. Cuanto antes actúes, más margen de maniobra tendrás.
3. 🔐 El Gran Tabú: Nóminas e Impuestos (Explicación para no expertos)
Esta es la parte que más dudas genera. Aquí la explicamos sin jerga.
3.1 El Neto: el dinero que sale para tus empleados
Cada mes pagas a tus empleados su sueldo líquido (lo que llega a su cuenta tras retenciones). Ese pago suele hacerse a final de mes o los primeros días del siguiente.
Neto (Salariales)
El último día del mes o primeros del siguiente
Se registra en el mes de la nómina (el mes trabajado)
3.2 El "Efecto Mes Vencido" de los Impuestos — La clave que evita sustos
La Seguridad Social y el IRPF de tus empleados no se pagan el mismo mes que la nómina. Se liquidan al mes siguiente.
Ejemplo visual
En lenguaje simple: Si tus empleados trabajan en marzo, la Seguridad Social de ese trabajo no sale de tu banco hasta abril. Nuestra herramienta te reserva ese dinero mentalmente en abril para que no te lleves sustos: cuando llegue el día del pago, ya sabrás que ese importe está comprometido.
Marzo
Sale en marzo ✅
Se prevé para abril 📅
Abril
Sale en abril ✅
Sale en abril ✅ (es el tributo de marzo)
Nota: Muchas empresas tienen sorpresas porque planifican solo el neto de la nómina y se olvidan de que, un mes después, tiene que salir otra ronda de dinero (impuestos). El Cashflow incluye ambos en su sitio correcto para que tu previsión sea realista.
3.3 Previsión vs Consolidado: "Tengo el compromiso" vs "Ya ha salido el dinero"
Previsión
Sabes que vas a tener que pagar (o cobrar) ese importe. Es un compromiso.
Contorno de la barra, sin relleno (o relleno parcial)
Consolidado
El dinero ya ha entrado o salido de tu cuenta. Es un hecho.
Relleno sólido de la barra
Ejemplo: Si en abril tienes que pagar la SS de marzo, en marzo verás la previsión (el contorno: "esto saldrá en abril"). Cuando llegue abril y pagues, verás el consolidado (relleno: "esto ya ha salido").
3.4 Desglose de Nóminas y Tributos en la tabla
Puedes expandir la fila "Nóminas y Tributos" para ver:
Salariales (Neto)
Lo que cobran tus empleados
Mes de la nómina
IRPF
Retenciones a cuenta del IRPF
Mes siguiente
Seguridad Social
Cuota empresa + trabajador
Mes siguiente
Así ves claramente el desfase temporal: el neto sale antes; los impuestos, después.
4. 📈 Cómo leer la Gráfica de Barras
4.1 Barras azules vs naranjas
Azul
Entradas (cobros)
Naranja
Salidas (pagos)
Cada barra representa un mes. Compara alturas: si las azules superan a las naranjas, ese mes genera liquidez positiva.
4.2 La altura y el relleno: "Lo que debería pasar" vs "Lo que ya ha pasado"
Altura de la barra
Lo previsto: facturas con vencimiento en ese mes, nóminas, impuestos. "Lo que debería entrar/salir."
Relleno de la barra
Lo real: cobros y pagos ya ejecutados. "Lo que ya ha entrado/salido."
Regla de oro: Si la barra está vacía (solo contorno) y el mes ya está avanzado o ha terminado... ¡Alerta! Hay cobros o pagos pendientes que no se han materializado. Revisa impagos o retrasos.
5. 🔎 Filtros de alcance (empresa y proyecto)
Además del rango de fechas, puedes acotar el informe con dos desplegables en la barra superior:
Empresa
Ver solo una empresa (cliente/proveedor)
Mantiene Empresa → Proyecto
Proyecto
Ver solo una obra
Solo filas de empresa (agregado); sin hijos proyecto
En ambos casos no aparecen nóminas: son un gasto global, no de una empresa ni de un proyecto aislado.
Al cambiar un filtro, la gráfica, los KPIs y la tabla se actualizan solos. Puedes combinar empresa y proyecto para ver la intersección.
Documentación completa: Filtros de alcance.
6. 🔍 Guía de Trazabilidad (Tooltips)
Nada es magia: todo tiene explicación
Cada KPI se calcula con una fórmula concreta. Para verla, haz clic (o pasa el ratón) sobre el icono (i) junto al título del indicador.
Desglose de Salud Mensual
En el tooltip de Salud Mensual verás el desglose matemático paso a paso:
Es la traducción numérica de: "Caja + Lo que me deben − Lo que debo = Lo que me quedará". Si algún valor te sorprende, comprueba los datos de entrada (facturas, nóminas, pagos registrados).
7. 🎯 Consejos Pro para el Gestor
Orden por Riesgo: por qué las empresas que más te deben aparecen arriba
La tabla ordena automáticamente por riesgo de caja: las empresas con más deuda vencida o impagos aparecen arriba. Así priorizas a quién reclamar primero y reduces el riesgo de morosidad.
Puntos Rojos: identificación rápida de impagos
Un punto rojo en una celda indica que el Real (lo cobrado/pagado) es menor que el Facturado en un mes ya pasado. Es una señal de impago o retraso: actúa sobre esas filas en primer lugar.
Resumen de acciones según el color
Salud Mensual en rojo
Acelerar cobros, renegociar pagos o buscar financiación
Punto rojo en cobros
Reclamar al cliente; revisar condiciones de pago
Punto rojo en nóminas/impuestos
Comprobar que los pagos estén registrados; revisar liquidez
Facturas por cobrar altas y Caja baja
Priorizar gestión de cobro; ofrecer descuento por pronto pago si procede
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